Ярославский эксперт рассказал, как вступить в наследство по финансовым активам

Наследством может быть не только квартира, участок или автомобиль. Если у человека были финансовые активы (банковские вклады, акции, облигации, пенсионные накопления и др.), то они также могут перейти наследникам. Вместе с экспертом – начальником юридического отдела ярославского отделения Банка России Олегом Масковым – разберемся, как стать их наследником.

- Олег Сергеевич, кто имеет право на наследство?

- Все зависит от завещания. Если завещания нет, то имущество делится по закону. В наследниках первой очереди значатся дети, супруг или супруга, а также родители, в наследниках второй очереди – братья и сестры, бабушки и дедушки, в наследниках третьей очереди – братья и сестры родителей владельца. 

Если завещание есть, то все нажитое будет распределено среди тех, кого указал владелец. Это могут быть как родственники, так и друзья, коллеги и даже организации. Кстати, чтобы составить завещание, нужно обратиться к нотариусу с паспортом. В документе лучше подробно расписать кому, что и в каком размере завещается.

- Для финансовых активов необходимо особое завещание или подойдет общее?

- Как правило, это общее завещание. Иногда владелец оформляет завещательное распоряжение по банковскому счету. В таком случае помощь нотариуса в получении денег с этого счета не нужна. Бывает, что завещание и завещательное распоряжение противоречат друг другу: в январе в распоряжении человек значится наследником, а в завещании от марта его нет. Большая сила будет у последнего оформленного документа. 

- С чего должен начать наследник?

- Необходимо в течение 6 месяцев после смерти владельца или признания его умершим обратиться к нотариусу. Если это не сделать, то имущество перейдет государству.

Нотариальную контору можно найти на сайте нотариальной палаты региона по адресу умершего. Потребуется свидетельство о смерти, паспорт наследника, оригинал документа, который подтверждает родство, а также завещание, если оно есть. 

Если вы не знаете, какие активы были у умершего, нотариус найдет их, обратившись к ФНС и другие организации, которые занимается учетом ценных бумаг, сведений о счетах, вкладах, ценных бумагах, пенсионных накоплениях. Разумеется, поиск будет быстрее, если вы соберете договоры по вкладам, картами т.д.

Спустя 6 месяцев после смерти владельца нотариус выдаст свидетельство о праве на наследство. В нем будет указана как недвижимость, так и финансовые активы. С этим свидетельством вы сможете получить или перевести на свои счета активы в банке, НПФ, у брокера или в депозитарии.

- Можно ли узнать, какие активы мне положены, минуя нотариуса?

- Только если вы указаны в завещании. Иначе финансовое учреждение предоставит информацию только нотариусу. Если вы нашли компанию, которая обещает предоставить вам полный список имущества, скорее всего, это мошенники. Остерегайтесь их. 

- Как получить вклад по завещанию?

- Потребуется паспорт, свидетельство о праве на наследство, а также копия свидетельства о смерти, завещание (если оно было), подтверждение родства. Работники банка проверят документы и предложат вам либо перевести деньги на ваш счет, или выдать наличными.

- Как наследовать пенсии и страховки?

- Если в полисе жизни указан выгодоприобретатель, выплата идет напрямую ему, причем вне наследства. Но если нет, то право на выплату переходит наследникам. По пенсионным накоплениям действует особый порядок. Владелец может подать заявление о правопреемниках, и тогда все накопления перейдут им. В ином случае деньги получат наследники первой и второй очередей. 

- Как быть, если нотариус обнаружил акции, облигации, брокерские счета?

- Эти активы также наследуются. Нотариус находит эти счета, отправляет запрос в организацию, которая управляет ими. После этого все счета блокируются, никакие операции по ним невозможны до вступления в наследство. 

У ценных бумаг необходимо определить стоимость, чтобы затем нотариус рассчитал госпошлину за наследство. Оценку будет проводит специалист-оценщик, его услуги также платные. Плата берется за каждый вид ценных бумаг: за акцию одной компании, другой компании. Затем вы обращаетесь к брокеру или в депозитарий со свидетельством, после чего активы переводятся на ваш счет. Если у вас нет ни брокерского счета, ни счета в депозитарии, его нужно будет открыть.

- Можно продать акции, которые перешли по наследству?

- Зависит от того, обращаются ли эти ценные бумаги на бирже. Это можно сделать в каталогах ценных бумаг Московской или Санкт-Петербургской Биржи. Если акции обращаются на бирже, то бумаги переводятся брокеру, а в место хранения акций нужно направить реквизиты вашего счета. Произойдет депозитарный перевод, и вы сможете или получать дивиденды, или продать акции.

Если акции на бирже не обращаются, то придется самостоятельно искать покупателя и заключать с ним договор. 

- Есть ли в наследовании финансовых активов какие-то особенности?

- Да, к примеру, не получается в равных долях разделить акции. Допустим, у умершего было 100 акций, а наследников трое. Каждый наследует 33,3 акции. Но поделить на три части одну акцию невозможно. Следовательно, наследникам нужно договориться и передать соглашение в депозитарий. Иначе распределять доли будет суд.

С наследованием вкладов проще, но и здесь есть особенности. Например, владелец открыл вклад на 1 год с пролонгацией, но спустя 8 месяцев скончался. В течение полугода, пока наследники вступали в права, вклад продлился. Его можно снять, но тогда наследники потеряют проценты. А можно переписать на новых владельцев.

- Нужно ли платить налоги за наследство?

- Получение наследства не облагается НДФЛ. Но за получение свидетельства о праве на наследство придется заплатить госпошлину. Для близких родственников она составляет 0,3% от суммы наследства, но не более 100 тысяч рублей, для дальних родственников и иных лиц- 0,6% от суммы наследства, но не более 1 млн. Плюс плата за услуги нотариуса.

Также придется заплатить 13-процентный НДФЛ с дивидендов по акциям и купонов по облигациям. 

- Может ли наследник вместе с имуществом получить и долги?

- Да, может, так как наследуются не только ценности, но и обязательства умершего. Поэтому наследник может получить долг по банковскому кредиту или займу в МФО, если умерший допустил просрочку, а также по долгам ЖКХ. Эти задолженности нужно будет погасить. Напротив, штрафы и задолженности по алиментам наследник платить не должен.

Кстати, с 1 сентября банки и МФО уже не могут начислять штрафы за просрочку по долгам умершего заемщика – со дня смерти и до момента вступления в наследство, но не более 6 месяцев с даты открытия наследственного дела.

- Какой совет вы можете дать владельцам ценных бумаг?

- Вступление в наследство – достаточно хлопотный и долгий процесс. Поэтому, чтобы облегчить своим близким жизнь, лучше заранее составить завещание, а также хранить в одном месте все бумажные документы по вкладам, акциям, страховкам и т.д. Разумеется, наследникам все равно придется заказывать отчет об оценке и свидетельство о право на наследство, но собранные бумаги значительно упростят им жизнь. И, конечно же, следить за своим здоровьем, чтобы жить долго и счастливо. 

Фото правительства ЯО